證監會等六部門聯合加強資本市場財務造假監管

本文轉自：人民網

人民網北京7月5日電 （記者黃盛）國務院辦公廳在5日轉發了中國證監會、公安部、財政部、中國人民銀行、金融監管總局、國務院國資委聯合發佈的《關於進一步做好資本市場財務造假綜合懲防工作的意見》（以下簡稱《意見》）。

《意見》明確五方面重點舉措。一是堅決打擊和遏制重點領域財務造假；二是優化證券監管執法體制機制，健全線索發現機制，提升行政執法效能，深化行刑銜接協作；三是加大全方位立體化追責力度，強化行政追責威懾力，推動加大刑事追責力度，推動完善民事追責支持機制；四是加強部際協調和央地協同，國有資產出資人加強監督管理，金融監管部門提升協同打擊力度，壓實地方政府責任；五是常態化長效化防治財務造假，增強公司治理內生約束，壓實中介機構“看門人”責任，完善財務信息相關制度，加強聯合懲戒與社會監督。

“財務造假毀壞資本市場誠信基礎，嚴重侵害投資者合法權益。打擊資本市場財務造假是證券監管執法一以貫之的重點。”證監會新聞發言人就《意見》向記者表示，《意見》將加大全方位立體化追責力度作爲重要內容。

具體來看，《意見》在現有工作基礎上，進一步深化重大案件行刑銜接，突出對財務造假公司和“關鍵少數”的重點打擊，重點做好“追首惡”，嚴厲懲處造假的策劃者和組織者；強化對控股股東、實控人組織實施造假、侵佔的刑事追責力度；完善民事追責支持機制，推動簡化登記、訴訟、執行等程序，完善示範判決機制，加大特別代表人訴訟制度適用力度，便利投資者獲得賠償。

另據記者瞭解，近年來，中國證監會持續改進監管執法工作，健全執法體制機制，一批重大典型案件得到及時懲處。2021—2023年共辦理上市公司信息披露違法案件397件，其中造假案件203起。2021年以來向公安機關移送上市公司、債券發行人等主體涉財務造假、資金佔用、違規擔保等犯罪案件150餘起。推動建立集體訴訟制度，其中康美藥業賠償投資者24.59億元，紫晶存儲和澤達易盛賠償超過13億元。

“《意見》是構建綜合懲防資本市場財務造假體系的重要制度安排。目前，中國證監會已經制定了貫徹落實《意見》的細化工作方案。”證監會新聞發言人表示，下一步將積極會同國資監督管理機構、金融監管部門、有關企業主管部門、公安機關、地方政府等，進一步增強責任意識，密切協作形成合力，推動《意見》各項任務、要求落地見效。