1931年，918事變之後，時任關東軍特務機關長的土肥原賢二，和關東軍參謀板垣徵四郎，共同擬定了一個解決東北問題的方案。在方案中他提出了關於建立滿洲國的計劃，希望通過扶植傀儡政府來控制東北。土肥原賢二把計劃書上報給了軍部，軍務大臣南次郎大將對這份計劃很欣賞。於是他就在御前會議上把計劃上報給了內閣首相，希望內閣可以批准這個計劃。首相犬養毅是政客出身，對關東軍的冒險行爲，感到了極其的不悅。再加上日本外務省對軍部指責，他覺得這個計劃還是暫時擱置的好。首相犬養毅的舉動，引起了少壯派軍官們的不滿。軍務大臣南次郎大將暗中煽動這些少壯派軍官們，於是在1932年5月15日，少壯派軍官們衝進首相官邸，殺死了正在家中休息的犬養毅首相。這場由少壯派軍官們策劃的刺殺行動，很快就被鎮壓下去了。事件的策劃和指揮者，陸軍中尉古賀志清等數十名軍官，成了這次事件的犧牲品。
儘管犬養毅在對外政策上，比前任首相要積極得多，但從根本上說仍未超出國際協調主意的框框。由於對國際關係顧慮重重，在日本是否應正式承認僞滿洲國的問題上，犬養毅顯得顧慮重重。當貧窮、飢餓的狂潮席捲日本的時候，失去土地的農民，街市裡的潑皮無賴、生活日漸下降的市民以及貪慾似海的財閥，商賈富紳，在軍國主義狂徒的煽動下，將矛頭指向了犬養毅。當以恐怖活動來改造日本國體的逆流喧囂塵上時，犬養毅依然無視這些軍國主義狂徒，結果自食其果，被軍國主義狂徒殺死在家裡。此後，在日本，已經沒有任何勢力能夠阻止軍部的野心了，軍部加緊了對內閣的控制。犬養毅死後，天皇委任海軍大將齋藤實出任了首相，這讓日本軍部感到了心花怒放、惡膽突增，中國已經成了這些軍國主義分子的頭號目標。他們再次拿出了土肥原賢二的計劃，報請齋藤首相批准。首相批准了軍部的計劃，並叮囑軍部儘快實施。於是身在奉天的板垣徵四郎，收到了來自軍部的最新命令，軍部命令他迅速開展行動，在東北扶植傀儡政府。
其實在板垣徵四郎上報計劃的同時，就已經物色好了傀儡的人選，這個人就是躲在天津日租界區內的清朝末代皇帝溥儀。土肥原賢二根本就沒等軍部的批覆，就秘密的派人去天津，與溥儀取得了聯繫，希望末代皇帝溥儀能夠與日軍合作。同時土肥原還命令大漢奸熙洽，以滿族遺老的身份，給遠在天津的溥儀寫了一封信。熙洽在信中寫到：“恭請皇上回到祖宗的發祥地，復辟大清，救民於水火，在友邦支持下，先佔據滿洲，再圖關內。”
末代皇帝溥儀和他的首席幕僚鄭孝胥，認爲這是個重溫皇帝夢的機會，就開始了與日軍代表進行了會談。土肥原賢二沒想到與溥儀的會談會是如此的順利，溥儀欣然接受了日軍拋出的橄欖枝，同意出任僞滿洲國的傀儡皇帝。
1932年清朝末代皇帝溥儀，帶着他的皇帝夢來到了東北，就任了僞滿洲國的執政官，年號定爲了大同元年。那些前清朝廷的遺老遺少們，聽到溥儀又重新成爲皇帝的消息，紛紛的趕往東北，希望能在溥儀的手下，重溫昔日的舊夢。1932年9月15日。關東軍司令武藤信義與僞滿洲國國務總理鄭孝胥，聯名簽署了《日滿議定書》。確定日本正式承認滿洲國，並在滿洲國駐軍擔負滿洲國的防務問題。此外還在附件中規定由日本管理滿洲國的鐵路、港灣、航路、航空線等。還規定日本軍隊所需的各種物資、設備由滿洲國負責提供，日本有權開發礦山，日本人有權出任滿洲國官吏，日本有權向滿洲國移民等等。1934年3月1日，溥儀在新京舉行了隆重的登基大典，改國號爲大滿洲帝國，年號定爲康德元年。大滿洲國以“王道樂土，五族協和”爲建國方針，採用君主立憲制的政體，下設國務院和僞滿八大部。各部均由日本人擔任次長，由這些次長來處理日常事務。根據日本人的要求，滿洲國官方供奉日本神道教的天照大神，國家設有建國神廟和建國盅靈廟。承認日本神道教爲滿洲國的國教。
如今，東北已經陷入日軍之手整整3年多了。可是國民政府除了表示抗議之外，再無其他的舉措，更沒有軍事上的任何行動。國民政府的數十萬中央軍，依然在圍剿着紅軍，根本就沒有出兵東北的打算。等大滿洲帝國建立的消息傳來，國民政府也只是發表了一篇聲明，不承認僞滿洲國的合法性。並聲明東北爲中華民國的領土，國民政府將不與僞滿洲國建立外交關係。國聯也於6月6日發表聲明，宣佈僞滿洲國是日本在中國東北扶植的傀儡政府，國聯將不與承認僞滿洲國的合法地位，國聯將不與僞滿洲國建立外交關係。可是蘇聯政府確在1934年6月14日，與日本簽定了《蘇日中立條約》。條約中規定：蘇聯與日本互相承認、尊重，並保證互不侵犯。蘇聯承認僞滿洲國的合法地位，同樣日本也承認蒙古國的合法地位。蘇日結盟的消息一經傳出，立刻就引來了全國民衆的憤怒，國民政府外交部也向蘇聯政府提出了抗議。
自僞滿洲國成立後，國民政府就一直希望各友好國家不與承認其合法地位。德國作爲作爲國民政府的合作國之一，自然是國民政府極力爭取的對象。德國政府對僞滿洲國的態度，一直受到國民政府的關注。1934年7月3日，德國政府宣佈不承認僞滿洲國的合法地位，不與僞滿洲國建立外交關係。德國政府的表態，讓國民政府多少挽回了一些面子。但國民政府內部也並非鐵板一塊，許多親日派在私下裡與日本保持着聯繫，使政府內部對日妥協的氣氛越來越濃。自1933年《塘沽協定》簽定後，蔣介石對日本的態度日趨妥協，授意國民政府外交部與日本人控制下的僞滿洲國，簽定了通郵，通航的協定。時任國民政府宣傳部長的邵遠衝頗爲惱怒，用辭職來表示對蔣介石的不滿。後經汪精衛的調節，邵元衝才收回了辭職報告，稱病回家養老。
1934年8月，僞滿政府公然在長城劃界，在長城各隘口上樹立界碑。這一行動激起了華北民衆的強烈反對，憤怒的民衆與僞滿政府的劃界人員發生了衝突。日軍以此爲藉口，再次向華北增兵，使華北局勢變得更加的緊張。8月底土肥原賢二被調到了華北駐屯軍，出任天津特務機關長。他一到任就極力拉攏那些已經下野的北洋軍閥們，成立了所謂的“北洋派大同盟”，試圖打亂華北的政局，爲日本勢力深入華北創造條件。他先後遊說段祺瑞、吳佩孚等人，希望他們加入“北洋派大同盟”。可是他在天津拉攏吳佩孚時，遭到了吳佩孚的拒絕。便去拉攏孫傳芳，孫傳芳爲此特意召開了記者招待會，向與會記者揭露日本人的陰謀，聲明堅決不會做日本人的走狗。62
從1935年開始，因爲日軍的兵力不足，日本對華北的侵略就採用“中日親善”“中日經濟提攜”，這種經濟上打開缺口的手段，力圖把華北地區從南京政府的手中分離出來，成爲受日本“指導下”的第二個“滿洲國”。爲此土肥原賢二拉攏大漢奸殷汝耕在華北通縣，成立了“冀東防共自治委員會”，公開打出了漢奸政府的旗號。南京國民政府一直通過決議，派何應欽北上華北，監督宋哲元捉拿大漢奸殷汝耕。針對南京國民政府抓捕命令，土肥原賢二向宋哲元發佈了最後通牒，限令宋哲儘快實現華北自治。宋哲元思慮再三，他致電蔣介石，流露出實行“華北自治”的打算。他提出要“因勢利導，慰民望，定民心之有效辦法”，暗示蔣介石接受華北自治的局面，否則華北局勢將難以控制。蔣介石還未作出正式答覆時，全國的輿論就已經沸騰了。
大公報首先發表社論：以《勿自促國家分裂》爲題，勸宋哲元“萬勿自造分裂，勿違責民意，捏造自治。”宋哲元也不客氣，立即下令查封大公報在平津兩地的分社。第二天，天津教育界致電南京國民政府，要求政府“本主權統一，領土完整兩原則，挽救國家於危難。”南京政府終於決定出來干預了，蔣介石下令給宋哲元，要求他放開言論，保障新聞自由，釋放被非法關押的大公報記者。狡猾的宋哲元甩手不幹了，他回了老家，把華北的爛攤子丟給了何應欽。