彭金隆妙喻「保險金信託」：有釣竿、魚 還要有冰箱

彭金隆表示，人生上半場有非預期死亡、失能等風險，下半場有非預期生存風險，很多人以爲下半場可喘口氣，但是沒有，年輕時悠遊卡比健保卡重要，老時兩個都重要，醫療需求、父母孩子都要顧。有風險就有損失就要有保險，而風險管理兩大方法，一是「風險控制」，就是面對風險要主動改變樣貌，降低發生率、控制損失，二是「風險融資」，就是當風險發生產生損失時找到財源，就是自留（儲蓄）每月提撥一筆錢。

彭金隆進一步指出，「保險金管理」兩大工具，一是傳統的「保險金分期給付」，要保人指定、受益人決定要不要分期給付、二是保險金信託架構。保險法138-2條明訂，保險業經營人身保險業務，保險契約得約定保險金一次或分期給付。若沒有約定就一次給付。且也規定「保險公司可以擔任保險金信託的受託人」，但現在沒有壽險公司願意當受託人，大多還是交給銀行。

彭金隆分析，保險金「分期給付」的優點是可降低保險金挪用風險，確保受益人權益、成本低、可能有租稅優惠，缺點是：缺乏彈性、無法客製化、缺乏銷售誘因，當客戶拿到一大筆保險金時業務員通常會希望馬上做大單規劃。

「保險金信託」的優點則是可降低保險金挪用風險、可以客製化、確保受益人權益、有彈性。缺點是「成本較高」。可看到許多名人像梅豔芳爲了防媽媽敗光家產、沉澱霞怕女兒敗光家產都用信託限制、許世勳將420億港幣信託，讓李嘉欣和老公許晉亨月領200萬港幣。

彭金隆強調，當保險金不低、受益人多元、家庭複雜的話，保險金信託就可以更靈活，避免保險金被詐騙、盜用侵佔風險、隔離財產降低資產風險，控制揮霍無度的受益人等，讓保險金髮揮更大的功用。