年後首個科創板IPO迎考

5月31日，聯芸科技（杭州）股份有限公司（以下簡稱“聯芸科技”）將迎來IPO上會大考，這是新“國九條”發佈後以及年後首家科創板上會企業，公司最終能否獲得上市委的放行，答案也將揭曉。值得一提的是，闖關IPO背後，聯芸科技業績被市場不斷詬病，報告期內，公司淨利波動明顯。

今日上會

根據安排，上交所上市審覈委員會定於2024年5月31日召開2024年第14次上市審覈委員會審議會議，審議聯芸科技的首發申請。

據瞭解，聯芸科技專注於數據存儲主控芯片的研發及產業化，是年後也是新“國九條”正式發佈後第二家迎來IPO上會大考的企業，也是第一家科創板上會企業。

招股書顯示，聯芸科技擬首次公開發行不超過1.2億股普通股（A股），所募集資金扣除發行費用後，將投向新一代數據存儲主控芯片系列產品研發與產業化項目、AIoT信號處理及傳輸芯片研發與產業化項目、聯芸科技數據管理芯片產業化基地項目，擬投入募集資金分別約爲4.66億元、4.45億元、6.1億元，擬投入募集資金合計約15.2億元。

闖關科創板背後，聯芸科技淨利波動明顯。2021—2023年，聯芸科技實現營業收入分別約爲5.79億元、5.73億元、10.34億元，對應實現歸屬淨利潤分別約爲4512.39萬元、-7916.06萬元、5222.96萬元。

截至招股說明書籤署日，聯芸科技實際控制人爲方小玲，其直接持有公司8.41%的股份，並通過其控制的持股平臺弘菱投資、同進投資、芯享投資合計控制公司45.22%的股份。另外，由於聯芸科技的股權結構較爲分散，公司各股東中不存在直接持有股份所享有的表決權足以對公司股東大會決議產生重大影響的單一股東，故聯芸科技無控股股東。

針對相關問題，北京商報記者向聯芸科技董秘辦發去採訪函，不過截至記者發稿，對方並未回覆。

信悅科技入股曾遭追問

從聯芸科技披露的問詢函回覆來看，公司股東信悅科技入股一事曾被監管重點關注。

據瞭解，信悅科技於2021年12月入股聯芸科技，5名自然人股東中4名任職於深圳市七彩虹科技發展有限公司或深圳市七彩虹禹貢科技發展有限公司（以下簡稱“七彩虹”）。

監管要求聯芸科技說明信悅科技入股公司的情況，包括入股背景、時間、入股數量及價格公允性。

聯芸科技回覆稱，2018年，七彩虹從聯芸科技客戶貼牌採購了首款搭載聯芸科技MAS090X系列主控芯片+英特爾N18 QLC 3D NAND閃存顆粒的SSD模組產品，獲得了商業成功。之後，信悅科技的主要合夥人認可公司的產品並看好其未來發展前景，因此決定投資聯芸科技。2021年7月，信悅科技出資1500萬元，認購聯芸科技新增註冊資本3.3987萬美元。

監管還要求聯芸科技說明信悅科技與七彩虹的關係，公司向七彩虹的銷售是否與信悅科技入股有關，是否存在關於產品採購和業績的相關約定，信悅科技入股前後七彩虹向公司同類產品採購數量、價格的變化情況，相關定價是否公允，採購產品的最終使用情況，是否存在利益輸送。

聯芸科技表示，信悅科技合夥人中，萬山、李君剛等4名合夥人系七彩虹的股東/管理人員，周啓與七彩虹無投資或任職關係，繫個人投資人。信悅科技系該等人員爲向公司進行股權投資而組建的投資平臺，繫個人投資行爲，與七彩虹的業務無關。

北京商報記者 馬換換 冉黎黎 實習生 王蔓蕾