林泰新材過會：今年IPO過關第41家 東吳證券過首單
中國經濟網北京11月3日訊 北交所上市委員會2024年第19次審議會議於2024年11月1日上午召開，審議結果顯示，江蘇林泰新材科技股份有限公司（以下簡稱“林泰新材”）符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是2024年過會的第41家企業。
林泰新材的保薦機構是東吳證券股份有限公司，簽字保薦代表人是陳逸、鄭立人。這是東吳證券今年保薦成功的首單IPO項目。
林泰新材是一家專業從事汽車自動變速器摩擦片研發、生產和銷售的專精特新企業，主要產品爲自動變速器溼式紙基摩擦片和對偶片，應用於包括液力自動變速器（AT）、無級變速器（CVT）、雙離合器變速器（DCT）、混合動力專用變速器（DHT）和純電動汽車專用變速器（DET）等在內的主流汽車自動變速器中。
公司控股股東爲劉健，實際控制人爲劉健和宋蘋蘋。截至招股說明書籤署日，劉健直接持有公司835.79萬股股份（佔公司股份總數的25.21%），劉健通過愛思達間接控制公司262.13萬股股份（佔公司股份總數的7.91%）並通過無錫鎏泰間接控制公司59.93萬股股份（佔公司股份總數的1.81%）。劉健合計控制公司1,157.85萬股股份（佔公司股份總數的34.93%）。
劉健和宋蘋蘋系夫妻關係，截至招股說明書籤署日，宋蘋蘋直接持有公司2.50萬股股份（佔公司股份總數的0.08%）並通過愛思達間接持有公司112.32萬股股份（佔公司股份總數的3.39%）。劉健與宋蘋蘋合計控制公司1,160.35萬股股份（佔公司股份總數的35.00%）。自2021年1月1日至今，劉健擔任公司董事長兼總經理，宋蘋蘋擔任公司董事，二人對公司的生產經營決策有較大的影響，劉健和宋蘋蘋爲公司的實際控制人。
林泰新材擬向不特定合格投資者公開發行股票不超過585.00萬股（含本數，不含超額配售選擇權），且發行後公衆股東持股比例不低於公司股本總額的25%。公司及主承銷商將根據具體發行情況擇機採用超額配售選擇權，採用超額配售選擇權發行的股票數量不超過本次發行股票數量的15%。若全額行使超額配售選擇權，公司擬公開發行股票不超過672.75萬股（含本數）。
林泰新材擬在北交所募資11,600.00萬元，用於“年產3,000萬片汽車（新能源汽車）、工程機械、高端農機及其他傳動系統用紙基摩擦片及對偶片項目”“多用途溼式摩擦片研發中心建設項目”和“補充流動資金”。
北交所上市委員會2024年第19次審議會議審議意見：
1.請發行人：（1）明確說明“中國汽車工業協會在計算國內主要企業市場規模和市場份額時，使用的林泰新材銷售額數據”是否包含售後市場數據，並完善招股說明書等申報文件。（2）說明報告期售後市場收入情況，配套市場及售後市場相關產品毛利率差異及原因，結合變速器平均使用壽命、更換週期等因素，說明申報文件中關於傳統燃油車售後市場的預測依據及合理性。（3）結合生產自動變速器摩擦片的部分國外企業在國內設有全資子公司、全資子公司市場佔有率數據無法獲得等情況，完善自動變速器摩擦片“國產替代”或“進口替代”的表述。請保薦機構補充覈查並發表明確意見。
審議會議提出問詢的主要問題：
1.關於業績增長真實性和可持續性。請發行人：（1）說明報告期內溼式紙基摩擦片、對偶片銷量及單價提升與下游客戶變動趨勢是否匹配。結合固定資產、人員、技術等關鍵資源要素的變動情況以及產能利用率、產銷率的變動情況，說明前述產品業績持續快速增長的合理性。（2）對比分析報告期發行人鋼材、濾紙等主要原材料採購價格及公開市場價格變動趨勢，說明主要原材料價格及單位耗用量變化對毛利率產生的影響。（3）結合今年以來傳統燃油車零售出廠價格下調情況，說明對發行人現有產品價格、毛利率的衝擊，是否存在進一步下調價格並對發行人盈利能力構成不利影響的風險。請保薦機構及申報會計師補充覈查並發表明確意見。
2.關於市場空間。請發行人說明拓展增量市場、境外市場面臨的機遇挑戰，公司在獲得客戶、拓展市場方面的舉措及成效。說明“國內企業中（不含國外企業在國內的公司）爲乘用車批量配套提供溼式紙基摩擦片的企業僅有林泰新材”的認定依據。請保薦機構補充覈查並發表明確意見。
3.關於技術來源及研發費用。請發行人說明自動變速器溼式紙基摩擦片核心技術來源，是否存在知識產權糾紛，實際控制人是否存在違反競業限制的情形。請保薦機構及申報會計師補充覈查並發表明確意見。
2024年上交所深交所IPO過會企業一覽：
序號
公司名稱
上會日期
擬上市地點
保薦機構
1
武漢港迪技術股份有限公司
2024/01/05
深交所創業板
中泰證券
2
蘇州賽分科技股份有限公司
2024/01/11
上交所科創板
中信證券
3
中國瑞林工程技術股份有限公司
2024/01/19
上交所主板
長江保薦
4
鈞崴電子科技股份有限公司
2024/01/19
深交所創業板
華泰聯合
5
健爾康醫療科技股份有限公司
2024/01/22
上交所主板
中信建投
6
江蘇耀坤液壓股份有限公司
2024/01/25
深交所主板
廣發證券
7
浙江浙能燃氣股份有限公司
2024/01/26
上交所主板
中金公司
8
江蘇米格新材料股份有限公司
2024/01/26
深交所創業板
民生證券
9
湖南湘投金天鈦業科技股份有限公司
2024/02/01
上交所科創板
中泰證券、中航證券
10
江蘇澤潤新能科技股份有限公司
2024/02/01
深交所創業板
申萬宏源
11
大明電子股份有限公司
2024/02/02
上交所主板
國泰君安
12
山東信通電子股份有限公司
2024/02/02
深交所主板
招商證券
13
北京晶亦精微科技股份有限公司
2024/02/05
上交所科創板
中信證券
14
聯芸科技（杭州）股份有限公司
2024/05/31
上交所科創板
中信建投
15
北京凱普林光電科技股份有限公司
2024/06/14
上交所科創板
國泰君安
16
漢朔科技股份有限公司
2024/06/21
深交所創業板
中金公司
17
思看科技（杭州）股份有限公司
2024/08/02
上交所科創板
中信證券
18
黃山谷捷股份有限公司
2024/08/09
深交所創業板
國元證券
19
江蘇先鋒精密科技股份有限公司
2024/08/16
上交所科創板
華泰聯合
20
上海毓恬冠佳科技股份有限公司
2024/08/23
深交所創業板
國泰君安
21
湖北興福電子材料股份有限公司
2024/09/27
上交所科創板
天風證券
22
廣東弘景光電科技股份有限公司
2024/10/14
深交所創業板
申萬宏源
23
北京海博思創科技股份有限公司
2024/10/17
上交所科創板
中泰證券
24
永傑新材料股份有限公司
2024/11/1
上交所主板
東興證券
25
中船雙瑞（洛陽）特種裝備股份有限公司
2024/11/1
深交所創業板
中信建投
2024年北交所IPO過會企業一覽：
序號
公司名稱
上會日期
擬上市地點
保薦機構
1
宇星緊固件（嘉興）股份有限公司
2024/01/08
北交所
安信證券
2
廣東芭薇生物科技股份有限公司
2024/01/12
北交所
萬聯證券
3
江蘇萬達特種軸承股份有限公司
2024/01/19
北交所
中信建投
4
常州金康精工機械股份有限公司
2024/01/25
北交所
東北證券
5
安徽中草香料股份有限公司
2024/02/02
北交所
民生證券
6
西安博達軟件股份有限公司
2024/02/05
北交所
開源證券
7
常州瑞華化工工程技術股份有限公司
2024/02/05
北交所
中信建投
8
銅陵有色金屬集團銅冠礦山建設股份有限公司
2024/02/06
北交所
天風證券
9
成都成電光信科技股份有限公司
2024/06/17
北交所
廣發證券
10
浙江太湖遠大新材料股份有限公司
2024/06/20
北交所
招商證券
11
新疆科力新技術發展股份有限公司
2024/08/09
北交所
東莞證券
12
溫州聚星科技股份有限公司
2024/08/16
北交所
國投證券
13
合肥科拜爾新材料股份有限公司
2024/08/23
北交所
國元證券
14
勝業電氣股份有限公司
2024/10/10
北交所
申萬宏源
15
陝西科隆新材料科技股份有限公司
2024/10/25
北交所
國新證券
16
江蘇林泰新材科技股份有限公司
2024/11/01
北交所
東吳證券
2024年IPO被否企業一覽：
序號
公司名稱
日期
保薦機構
1
浙江勝華波電器股份有限公司
2024/01/12
國投證券
（責任編輯：蔡情）